Excel Funzioni finanziarie: interessi, rate e tasso
Excel è uno strumento altamente versatile e particolarmente adatto per svolgere operazioni di natura economico-finanziaria. I
n questa sezione vengono illustrate le principali funzioni che Excel mette a disposizione per il calcolo di rateizzazioni, interessi e finanziamenti.
In dettaglio, si fa riferimento a quattro funzioni fondamentali:
INTERESSI, utilizzata per calcolare l'importo degli interessi maturati su un prestito o un investimento;
RATA, che consente di determinare il valore della rata periodica di un finanziamento o di un mutuo;
NUM.RATE, impiegata per stabilire il numero complessivo di rate necessarie per ripagare un finanziamento;
TASSO, che calcola il tasso di interesse applicato per un determinato periodo.
Queste funzioni, se utilizzate correttamente, offrono una solida base per
eseguire analisi finanziarie approfondite, simulare scenari di pagamento e
gestire piani di ammortamento./p>
Per quanto riguarda il calcolo dell'interesse semplice e delle percentualizzazioni si rimanda alla pagina: Calcolare IVA; scorporo; sconti e interesse semplice.
La Funzione INTERESSI di Excel
La Funzione INTERESSI, restituisce come risultato
solo gli interessi di una specifica rata di un finanziamento per un dato periodo
con a rate e tasso fisso.
La sintassi della funzione è la seguente:
INTERESSI(Tasso_int;Periodo;Periodi;Val_attuale;[Val_futuro];[tipo])
Argomenti della funzione:
Tasso_int: tasso percentuale di interesse fisso per il periodo.
Periodo: il numero della rata per la quale si desidera calcolare gli interessi
(prima rata, seconda, terza etc.. )
Periodi: numero totale delle rate.
Valore_attuale: va inserito l’importo dell’investimento.
Valore_futuro: (argomento facoltativo) iva inserito l’importo da versare come saldo dopo l’ultimo versamento.
Tipo: (argomento facoltativo) va inserito 1 se il pagamento viene effettuato all’inizio del periodo, oppure 0 se viene effettuato alla fine (se omesso viene considerato 0).
Esempio: si vogliono calcolare gli interessi presenti nella prima rata di un finanziamento di 20.000 euro della durata di 3 anni al tasso del 7,5% annuo.
La funzione inserita nella cella F3 è la
seguente
=INTERESSI(Tasso_int;Periodo;Periodi;Val_attuale;[Val_futuro];[tipo])
Argomenti:
Tasso_int = C3/12 (Essendo la
percentuale di interesse espressa in anni il
valore 7% va diviso per i 12 mesi).
Periodo = Indica l'interesse di
quale rata delle 36 previste (3 anni per 12) si
vuole calcolare, nel caso specifico è stata
scelta la prima quindi valore 1.
Periodi = Va inserito il totale
delle rate D3*12 tre anni per le 12 mensilità.
Val_attuale = B3, ossia il
capitale.
Val_futuro = 0 (sottointeso):
tipo = 0 (sottointeso) entrambi questi ultimi, argomenti facoltativi
Il risultato della funzione espressa nell'esempio è -€ 118,77
:: Osservazione: In tutti gli argomenti e nei risultati delle funzioni, gli esborsi, vengono rappresentati da numeri negativi. Se per necessità fosse utile ottenere un valore positivo basta inserire negativo il valore del capitale (nell'esempio contenuto nell'immagine è sufficiente indicare il riferimento alla cella contenente il capitale anteponendo il simbolo negativo: -B3)
La Funzione RATA di Excel
La Funzione RATA, calcola il pagamento di un rata per un prestito in base a pagamenti e tasso di interesse costanti. Il pagamento restituito dalla funzione RATA include la quota del capitale e gli interessi.
Sintassi della funzione: RATA(Tasso_int;Periodi;Pv;[Val_futuro];[tipo])
Argomenti della funzione:
Tasso_int: tasso percentuale di interesse fisso per il periodo.
Periodi: numero totale di pagamenti per il prestito.
Pv: (valore presente) questo argomento rappresenta l'importo del valore
dovuto.
Valore_futuro: (argomento facoltativo) iva inserito l’importo da versare come saldo dopo l’ultimo versamento.
Tipo: (argomento facoltativo) va inserito 1 se il pagamento viene effettuato all’inizio del periodo, oppure 0 se viene effettuato alla fine (se omesso viene considerato 0).
Esempio: si vuole conoscere la rata mensile per restituire un capitale di 20.000 euro in tre anni al tasso del 7,5%
RATA(tasso_int;periodi;pv;[Val_futuro];[tipo])
Argomenti:
Tasso_int = C3/12 (l'interesse annuo diviso
per i 12 mesi).
Periodi = D3*12 tre anni per le 12 mensilità.
pv = B3, il valore presente. L'importo dovuto se viene espresso negativo (-B3) il valore rata sarà positivo, viceversa se il valore dovuto viene espresso positivo (come da esempio).
Val_futuro = 0 (sottointeso):
tipo = 0 (sottointeso) entrambi questi ultimi sono argomenti facoltativi.
La Funzione NUM.RATA di Excel
La Funzione NUM.RATA restituisce il numero di periodi relativi a un investimento che prevede pagamenti periodici
costanti e tasso di interesse costanti.
La funzione non serve solamente per calcolare il numero di rate necessarie a raggiungere un certo montante, ma
può calcolare i periodi di capitalizzazione necessari per raggiungere un determinato
investimento (utilizzo dell'argomento: Val_futuro).
Sintassi della funzione: NUM.RATE(Tasso_int;Pagam;Val_attuale;[Val_futuro];[Tipo])
Argomenti della funzione:
Tasso_int: tasso percentuale di interesse fisso per i periodi.
Pagam: Pagamento della rata effettuato in ciascun periodo (non può variare nel corso dell'annualità).
Val_attuale: va inserito l’importo totale del capitale da
restituire.
Val_futuro: (argomento facoltativo) nel caso di un prestito è
uguale a 0, nel caso fosse il calcolo di una capitalizzazione sarà il valore che
si vuole raggiungere con l'ultima rata.
Tipo: (argomento facoltativo) va inserito 1 se il pagamento viene effettuato all’inizio del periodo
(anticipato), oppure 0 se viene effettuato alla fine (se omesso viene considerato 0).
Es. Viene sottoscritto un prestito di € 25.000
e vengono pagate rate da
500 Euro al mese posticipate. il tasso di interesse è del 11% annuo.
Quanto si impiegherà a restituire il prestito?
NUM.RATE(Tasso_int;Pagam;Val_attuale;[Val_futuro];[Tipo]) Argomenti:
Tasso_int = C3/12 (Interesse annuo diviso per 12 mesi).
Pagam = - D3 (va inserito con valore negativo l'importo della rata).
Val_attuale = B3, va inserito il valore del capitale.
Val_futuro = il valore futuro nel caso di un
prestito è uguale a zero.
Tipo = 0 pagamento posticipato.
La Funzione TASSO di Excel
La Funzione TASSO, restituisce il tasso di interesse periodico di un
finanziamento.
Sintassi della funzione:
TASSO(Periodi;Pagam;Val_attuale;[Val_Futuro];[Tipo];[Ipotesi])
Argomenti della funzione:
Periodi: Numero totale di pagamenti previsti nell'annualità.
Pagam: il valore della singola rata (capitale +
interessi).
Valore_attuale: va inserito l’importo del
prestito.
Valore_futuro: (argomento facoltativo) iva inserito l’importo da versare come saldo dopo l’ultimo versamento.
Tipo: (argomento facoltativo) va inserito 1 se il pagamento viene effettuato all’inizio del periodo, oppure 0 se viene effettuato alla fine (se omesso viene considerato 0).
Ipotesi: (argomento facoltativo). Previsione del tasso di interesse.
Se ipotesi è omesso, verrà considerato uguale a 10%.
Esempio si vuole conoscere il tasso di interesse mensile e annuale applicato ad un prestito di 12.000 euro della durata di sei anni con la restituzione costante di 230 euro al mese
TASSO(eriodi;Pagam;Val_attuale;[Val_Futuro];[Tipo];[Ipotesi])
Argomenti:
Periodi = D3*12 Numero totale di pagamenti previsti.
Pagam = C3 importo del rata.
Val_attuale = B3 importo del prestito.
Nel caso della cella F3 la funzione restituisce l'interesse mensile =TASSO(D3*12;-C3;B3) Nella cella G3 la funzione viene moltiplicata per 12 (mesi) permettendo di calcolare il tasso di interesse annuo. =TASSO(D3*12;-C3;B3)*12
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